Prostovoljno dodatno pokojninsko zavarovanje
Prostovoljno dodatno pokojninsko zavarovanje predstavlja temeljno obliko varčevanja za starost v Sloveniji, ki jo država spodbuja z davčnimi olajšavami. Predstavlja zbiranje denarnih sredstev na osebnih računih zavarovancev, vključenih v to obliko zavarovanja, z namenom, da se jim ob dopolnitvi določene starosti ali v drugih primerih, določenih s pokojninskim načrtom ali z ZPIZ-2, zagotovi pravica do dodatne pokojnine ali druge pravice.
Vzpostavitev dodatnega pokojninskega zavarovanja
Dodatno pokojninsko zavarovanje delimo na kolektivno in individualno dodatno pokojninsko zavarovanje.
Kolektivno dodatno pokojninsko zavarovanje je zavarovanje, v katerega se vključijo posamezniki preko svojega delodajalca, ki delno ali v celoti financira pokojninski načrt v breme lastnih sredstev. V kolektivno dodatno pokojninsko zavarovanje se lahko vključijo tudi zavarovanci, ki opravljajo pridobitno ali drugo samostojno dejavnost. Znesek vplačil kolektivnega zavarovanja, ki ga za posameznega člana v posameznem koledarskem letu plača delodajalec, ne sme biti nižji od 316,20 eurov.
Individualno dodatno pokojninsko zavarovanje je zavarovanje, v katerega se lahko vključi samostojno vsak posameznik, ki v celoti z lastnimi sredstvi financira vplačila premije.
Dodatno pokojninsko zavarovanje se vzpostavi na podlagi odobrenega pokojninskega načrta. Pokojninski načrt določa pogoje za pridobitev pravic iz dodatnega zavarovanja, vrsto in obseg teh pravic ter postopek za njihovo uveljavitev.
Pokojninski načrt odobri minister, pristojen za delo, ko ugotovi, da vsebuje vse obvezne sestavine in je v skladu z ZPIZ-2. Davčne olajšave za plačane premije se lahko uveljavljajo le, če je pokojninski načrt odobril minister, pristojen za delo in je vpisan v poseben register, ki ga vodi pristojni davčni organ.
Pravice iz dodatnega zavarovanja
Pravica do dodatne pokojnine
Dodatna pokojnina je temeljna pravica iz prostovoljnega dodatnega pokojninskega zavarovanja.
Član dodatnega zavarovanja lahko uveljavi pravico do dodatne pokojnine, ko je uveljavil pravico do predčasne ali starostne pokojnine v skladu z ZPIZ-2, pravico do invalidske pokojnine, pravico do vdovske pokojnine oziroma, ko je uveljavil pravico do poklicne pokojnine po tem zakonu.
Dodatna pokojnina se izplačuje v obliki doživljenjske pokojninske rente, ki jo lahko izplačuje zavarovalnica in pokojninska družba.
Upravljavec pokojninskega sklada v imenu in za račun člana sklene zavarovanje po pokojninskem načrtu za izplačevanje pokojninskih rent, po katerem član pridobi pravico do doživljenjske pokojninske rente v višini, ki se po aktuarskih načelih izračuna tako, kot če bi bilo v enkratnem znesku vplačano čisto vplačilo v višini odkupne vrednosti.
Član sklada lahko samostojno izbere izplačevalca pokojninske rente, pri katerem mora upravljavec skleniti zavarovanje. V primeru, da ima član sredstva pri različnih upravljavcih pokojninskih skladov, lahko član prenese odkupno vrednost sredstev v sklad, namenjen izplačevanju pokojninske rente, ki ga sam izbere.
Izplačevanje dodatnih pokojnin je podrobneje urejeno s Pravilnikom o podrobnejših pravilih in minimalnih zahtevah, ki jih zavarovalnica ali pokojninska družba upoštevata pri izračunu pokojninske rente, ki določa tudi dovoljene oblike dodatnih pokojnin.
Pravica do predčasne dodatne pokojnine
Član lahko uveljavi pravico do predčasne dodatne pokojnine pred uveljavitvijo pravice do predčasne ali starostne pokojnine v skladu z ZPIZ-2, če:
- je dopolnil 53 let starosti in
- ni več vključen v obvezno pokojninsko zavarovanje.
Pravica do izplačila odkupne vrednosti v enkratnem znesku
Član kolektivnega zavarovanja lahko v primeru izstopa iz zavarovanja od upravljavca zahteva izplačilo odkupne vrednosti premoženja z njegovega osebnega računa v enkratnem znesku:
- če je že uveljavil pravico do pokojnine iz obveznega zavarovanja in
- če sredstva na njegovem osebnem računu kolektivnega zavarovanja ne presegajo 5.120 eurov.
Član individualnega zavarovanja lahko v primeru izstopa iz zavarovanja kadarkoli zahteva izplačilo odkupne vrednosti premoženja z njegovega osebnega računa v enkratnem znesku.
Pokojninski skladi in upravljavci pokojninskih skladov dodatnega zavarovanja
Sredstva iz naslova prostovoljnega dodatnega zavarovanja se zbirajo in upravljajo v pokojninskih skladih, oblikovanih v skladu z ZPIZ-2.
Pokojninski sklad se lahko oblikuje kot:
- vzajemni pokojninski sklad,
- krovni pokojninski sklad ali
- kritni sklad.
Pokojninski sklad lahko oblikujejo in upravljajo:
- pokojninske družbe, urejene z ZPIZ-2,
- zavarovalnice, ki imajo dovoljenje za opravljanje poslov v zavarovalni skupini življenjskih zavarovanj v skladu z zakonom, ki ureja zavarovalništvo in
- banke, ki imajo dovoljenje za opravljanje poslov upravljanja pokojninskih skladov po zakonu, ki ureja bančništvo.
Upravljavec pokojninskega sklada zbrana sredstva upravlja v skladu z:
- naložbeno politiko življenjskega cikla člana ali
- naložbeno politiko zagotavljanja zajamčene donosnosti na čisto vplačilo.
Pokojninske sklade, ki omogočajo vključitev v dodatno zavarovanje upravljajo:
Vzajemni pokojninski skladi in Krovni pokojninski skladi
- Banka Intesa Sanpaolo d.d. (Krovni pokojninski sklad Moj steber)
- GENERALI zavarovalnica, d.d. (Krovni pokojninski sklad LEON 2)
- Modra zavarovalnica, d.d. (Modri krovni pokojninski sklad)
- Modra zavarovalnica, d.d. (Krovni pokojninski sklad javnih uslužbencev)
Pokojninske družbe
Zavarovalnice
Podatki dodatnega pokojninskega zavarovanja
Število vključenih
V dodatno pokojninsko zavarovanje je bilo v mesecu decembru 2019 vključenih 560.722 zavarovancev. To pomeni, da je v dodatno pokojninsko zavarovanje vključenih 58,21 % zavarovancev obveznega pokojninskega in invalidskega zavarovanja (963.313 zavarovancev obveznega pokojninskega in invalidskega zavarovanja).
Decembra 2019 se niso vplačevale premije dodatnega pokojninskega zavarovanja (sredstva so imeli v zadržanju ali v mirovanju) za 158.744 zavarovancev.
Svojim zaposlenim je decembra 2019 dodatno pokojninsko zavarovanje omogočalo 8.759 delodajalcev.
-
Število vključenih v prostovoljno dodatno pokojninsko zavarovanje po letih
Poročila | Urad Vlade Republike Slovenije za komuniciranje- Stevilo vkljucenih (xlsx, 10 KB)
Višina sredstev
Višina sredstev (v 1.000 EUR): | |||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
Zavarovalnice | 572.200 EUR | ||||||
Pokojninske družbe | 787.700 EUR | ||||||
Vzajemni in krovni pokojninski skladi | 1.265.298 EUR | ||||||
SKUPAJ | 2.625.198 EUR |
Povprečna premija
Povprečna premija | |
---|---|
Zavarovalnice | 58.51 EUR |
Pokojninske družbe | 77.50 EUR |
Vzajemni in krovni pokojninski skladi | 39.72 EUR (brez Krovnega pokojninskega sklada javnih uslužbencev - 58.46 EUR) |
Zbirni podatki o dodatnem pokojninskem zavarovanju
Na podlagi 255. člena Zakona o pokojninskem in invalidskem zavarovanju objavlja Ministrstvo za delo, družino, socialne zadeve in enake možnosti podatke, ki so jih na podlagi zaprosila Ministrstva za delo, družino, socialne zadeve in enake možnosti posredovali izvajalci dodatnega pokojninskega zavarovanja.
-
Podatki o dodatnem pokojninskem zavarovanju
Poročila | Ministrstvo za delo, družino, socialne zadeve in enake možnosti- Podatki dpz 31.12.2012 (doc, 80 KB)
- Podatki dpz 31.12.2013 (doc, 101 KB)
- Podatki dpz 31.12.2014 (docx, 25 KB)
- Podatki dpz 31.12.2015 (docx, 27 KB)
- Podatki dpz 31.12.2016 (docx, 34 KB)
- Podatki dpz 31.12.2017 (docx, 30 KB)
- Podatki dpz 31.12.2018 (docx, 35 KB)
- Podatki dpz 31.12.2019 (docx, 29 KB)